现金流量表编制模板
现金流量表是企业财务报告的重要组成部分,它反映了企业在一定时期内现金及其等价物的流入和流出情况。有效的现金流量管理对于企业的运营至关重要,因此编制准确的现金流量表显得尤为重要。下面提供一个简化版的现金流量表编制模板,供参考:
现金流量表
一、经营活动产生的现金流量
- 销售商品、提供劳务收到的现金
- 收到的税费返还
- 收到其他与经营活动有关的现金
- 经营活动现金流入小计
- 购买商品、接受劳务支付的现金
- 支付给职工以及为职工支付的现金
- 支付的各项税费
- 支付其他与经营活动有关的现金
- 经营活动现金流出小计
- 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
- 收回投资收到的现金
- 取得投资收益收到的现金
- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
- 投资活动现金流入小计
- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
- 投资支付的现金
- 支付其他与投资活动有关的现金
- 投资活动现金流出小计
- 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
- 吸收投资收到的现金
- 借款收到的现金
- 收到其他与筹资活动有关的现金
- 筹资活动现金流入小计
- 偿还债务支付的现金
- 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
- 支付其他与筹资活动有关的现金
- 筹资活动现金流出小计
- 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
六、期末现金及现金等价物余额
请注意,这只是一个基本的模板,实际应用中可能需要根据具体情况进行调整。此外,在编制现金流量表时,应确保所有数据的真实性和准确性,并遵循相关会计准则的要求。
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